Prestiti tra Privati

Un prestito non deve necessariamente arrivare da una banca. Si può chiedere a un familiare o a un amico, oppure passare da una piattaforma online di prestiti tra persone, il cosiddetto social lending. In entrambi i casi conviene sapere come mettere tutto in regola, per evitare problemi tra le parti o con il fisco.

In questa guida vediamo come funzionano i prestiti tra familiari e amici, come documentarli, come funzionano i prestiti tramite piattaforma e quali rischi evitare.

Prestiti tra familiari e amici

Un prestito tra persone che si conoscono può avere condizioni più flessibili di un finanziamento bancario: tassi bassi o nulli, tempi di restituzione concordati liberamente, nessuna spesa di istruttoria. Proprio perché si basa sulla fiducia, però, è importante metterlo per iscritto, per tutelare sia chi presta sia chi riceve.

Prestito con o senza interessi
Il prestito può essere:

• fruttifero, se prevede la restituzione della somma più un interesse concordato;
• infruttifero, se prevede la restituzione della sola somma prestata.

Se il contratto non dice nulla, la legge presume che il prestito sia fruttifero. Se vuoi che sia senza interessi, quindi, scrivilo in modo esplicito. Il tasso concordato è libero, ma non può superare le soglie anti-usura.

Prestito e donazione: la differenza
Un prestito, anche senza interessi, prevede sempre la restituzione della somma. Una donazione, invece, è un trasferimento definitivo, senza obbligo di restituzione.

La distinzione è importante anche per il fisco e per eventuali questioni di eredità. Le donazioni di importo rilevante richiedono un atto pubblico davanti a un notaio. Per i prestiti, invece, il notaio non è necessario.

Come trasferire il denaro
Per dimostrare il passaggio di denaro, usa sempre strumenti tracciabili, come il bonifico o l’assegno non trasferibile. Per importi superiori al limite all’uso del contante stabilito dalla legge, la tracciabilità è obbligatoria, ma conviene usarla in ogni caso: è la prova più semplice del prestito.

Nella causale del bonifico indica che si tratta di un prestito, specificando se è fruttifero o infruttifero, ad esempio “prestito infruttifero”. Usa una causale coerente anche per i bonifici di restituzione delle rate.

La scrittura privata
Il modo più semplice per documentare il prestito è una scrittura privata, firmata da entrambe le parti, che riporti:

• i dati di chi presta e di chi riceve;
• l’importo prestato e la modalità di trasferimento;
• se il prestito è fruttifero o infruttifero, con l’eventuale tasso di interesse;
• i tempi e le modalità di restituzione, ad esempio le rate e le scadenze;
• data e firme.

Per dare al documento una data certa, utile in caso di controlli o contestazioni, puoi registrarlo all’Agenzia delle Entrate oppure inviarlo a te stesso con un sistema che ne attesti la data, come la PEC.

La documentazione serve anche in caso di controlli fiscali: una somma ricevuta senza giustificazione potrebbe essere considerata un reddito non dichiarato. Se il prestito è fruttifero, gli interessi ricevuti da chi presta sono reddito e vanno dichiarati.

Prestiti tramite piattaforme online

Con il social lending, o prestito peer-to-peer, i soldi vengono prestati da privati ad altri privati attraverso una piattaforma online. Le parti coinvolte sono tre:

• il richiedente, che chiede il prestito;
• i prestatori, cioè i privati che mettono a disposizione il denaro, spesso suddividendo il proprio capitale tra più prestiti;
• la piattaforma, che valuta l’affidabilità del richiedente, gli assegna un rating e gestisce l’incasso e la distribuzione delle rate.

Le piattaforme non sono semplici bacheche: in Italia devono essere autorizzate e vigilate, ad esempio come istituti di pagamento. Prima di usarne una, verifica che sia autorizzata consultando gli albi della Banca d’Italia o, per alcune tipologie, gli elenchi della Consob.

Per chi richiede il prestito, valgono le stesse verifiche di qualsiasi finanziamento: TAEG, importo totale da restituire e condizioni del contratto. Per approfondire, leggi le nostre guide sui prestiti online e sul credito ai consumatori. Per chi presta, il rischio principale è che il richiedente non restituisca il denaro: il capitale prestato non è garantito come un deposito bancario.

Attenzione ai privati che offrono prestiti

Prestare denaro in modo abituale al pubblico, senza autorizzazione, è un’attività abusiva e costituisce reato. Diffida quindi di privati che offrono prestiti a sconosciuti tramite annunci online, social o messaggi, soprattutto se:

• chiedono un pagamento anticipato prima di erogare il prestito;
• non forniscono un contratto scritto con il TAEG;
• propongono prestiti “senza verifiche” a chi ha già segnalazioni o protesti.

Dietro offerte di questo tipo si nascondono spesso truffe o usura. Per approfondire, leggi la nostra guida sui prestiti cambializzati, che tratta anche i rischi dei prestiti tra privati sconosciuti. Se hai difficoltà ad accedere al credito tradizionale, leggi anche le nostre guide sui prestiti senza busta paga e sui cattivi pagatori.

Domande frequenti

Un prestito tra familiari va dichiarato?
Il prestito in sé non va dichiarato, ma è importante poterlo documentare con bonifico e scrittura privata, in caso di controlli. Se è fruttifero, chi presta deve dichiarare gli interessi ricevuti.

Un prestito senza interessi è una donazione?
No. Il prestito, anche senza interessi, prevede la restituzione della somma. La donazione è invece un trasferimento definitivo.

Serve il notaio per un prestito tra privati?
No. Per un prestito basta una scrittura privata con data certa. Il notaio è necessario per le donazioni di importo rilevante.

Cosa scrivo nella causale del bonifico?
Indica che si tratta di un prestito, specificando se è fruttifero o infruttifero, ad esempio “prestito infruttifero”.

Le piattaforme di social lending sono sicure?
Possono esserlo, se sono autorizzate e vigilate. Prima di usarne una, verifica l’autorizzazione negli albi della Banca d’Italia o negli elenchi della Consob. Per chi presta, il capitale non è garantito.